在最近的熱點話題中，個人養(yǎng)老金的政策有了一定調(diào)整，那養(yǎng)老金到底要不要存起來呢？以下是范文社小編和大家分享的專家解讀個人養(yǎng)老金到底需不需要存，養(yǎng)老保險工作總結(jié)2篇，提供參考，快來看看吧！
個人養(yǎng)老金制度的時代即將開啟。
紅星資本局注意到，4月21日上午，國務院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(下稱《意見》)，《意見》提出，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。
個人養(yǎng)老金與我們的養(yǎng)老保險有何不同？為什么我們要推動個人養(yǎng)老金制度？個人養(yǎng)老金將會給我們帶來怎樣的收益？“中國養(yǎng)老金融50人論壇”核心成員、中國政法大學商學院資本金融系教授、博士生導師胡繼曄對紅星資本局表示，通過個人養(yǎng)老金制度，我國可以從“儲蓄養(yǎng)老”向“投資養(yǎng)老”過渡。
要點一：
個人養(yǎng)老金是“補充”，并非“替代”
什么是個人養(yǎng)老金？簡而言之，個人養(yǎng)老金是我國養(yǎng)老保險體系的“第三支柱”。
“第一支柱就是國家的基本養(yǎng)老保險，第二支柱是單位的企業(yè)年金、職業(yè)年金，第三支柱就是個人養(yǎng)老金。”
目前，我國養(yǎng)老保險體系第一支柱已經(jīng)覆蓋超過10億人，第二支柱也已經(jīng)覆蓋5800多萬人。而第三支柱此前一直處于制度的“空白”。
《意見》規(guī)定，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。
個人養(yǎng)老金出臺之后，目前繳納的養(yǎng)老保險就被替代了，未來養(yǎng)老要靠自己了？胡繼曄表示，這其實是誤解?！皞€人養(yǎng)老金與我們現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險沒有必然聯(lián)系，而且第一支柱的基本養(yǎng)老保險是強制性的，只要你上班有單位就必須繳納。但第三支柱的養(yǎng)老保險是自愿性質(zhì)?！焙^曄指出，個人養(yǎng)老金不會影響已有的基本養(yǎng)老保險制度，是一種補充而不是替代。
“第三支柱的推出，其實是為我們養(yǎng)老金和資本市場的深入結(jié)合創(chuàng)造了一個新的空間，第一支柱、第二支柱我們個人沒有選擇的權(quán)利。第三支柱我們個人是有選擇權(quán)的?！焙^曄指出，核心問題就是建立從現(xiàn)有的儲蓄養(yǎng)老向投資養(yǎng)老理念的一個過渡。
為什么我國要建立個人養(yǎng)老金制度？胡繼曄指出，當下，很多省份的基本養(yǎng)老保險儲備已經(jīng)出現(xiàn)了“入不敷出”的情況。他以黑龍江某地級市舉例，“全市交養(yǎng)老保險的職工只有22萬多人，每月每人繳納幾百元；而領(lǐng)養(yǎng)老金的退休人員有27萬多人，每月每人平均領(lǐng)取2300元?！辈蛔悴糠种荒芸控斦a貼，財政壓力很大。在年輕人流失嚴重的省份，這樣的情況并不少見。
老齡化發(fā)展速度之快，僅靠基本的養(yǎng)老保險是完全不夠的。而第三支柱個人養(yǎng)老金能在一定程度上緩解整體的養(yǎng)老壓力。
要點二：
最大吸引力在于稅收優(yōu)惠
《意見》明確，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會保障部、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費上限。同時，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。
個人養(yǎng)老金最大的吸引力在于稅收優(yōu)惠。按照2018年試點中的稅收優(yōu)惠政策，若以上限額度每年12000元計算，每月可享受1000元的專項附加扣除。
胡繼曄認為，個人養(yǎng)老金的稅收優(yōu)惠方式可以參考稅延養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上進行改進和拓展。
在個稅APP上，除了大家熟知的六項專項附加扣除外，增加了“稅延養(yǎng)老保險”。簡單來說，就是現(xiàn)在納稅人通過購買該險來提高個稅起征點，等退休領(lǐng)取養(yǎng)老金時再補充稅款。該險目前僅上海、福建、蘇州工業(yè)園區(qū)三個地區(qū)可以買。根據(jù)2018年的試點政策，個稅遞延商業(yè)保險每個月最高不超過1000元。
按照此前試點，個稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險能參與個稅抵扣。一年繳納12000元，如果個人所得稅是在20%那一檔的稅率（即全年應納稅所得額超過144000至300000元），一年能節(jié)省2400元。
五道口金融學院中國保險和養(yǎng)老金研究中心研究總監(jiān)朱俊生在接受第一財經(jīng)采訪時建議，將稅前抵扣納入個人所得稅專項扣除項目，簡化稅前抵扣流程。增加制度的吸引力。
朱俊生還認為，享受稅收優(yōu)惠的繳費額度較為有限，未來可持續(xù)提高。建議在新個稅提高起征點、增加專項扣除的背景下，適當提高稅延養(yǎng)老保險稅前抵扣標準。比如，每月抵扣額度可提高至2000元或3000元。
要點三：
優(yōu)勢在于“長期收益”
繳納個人養(yǎng)老金之后，這筆錢能用在何處？《意見》規(guī)定，個人養(yǎng)老金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品，自主選擇，并承擔相應風險。
從提取來看，《意見》規(guī)定，參加人達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。
《意見》還明確，個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。
個人養(yǎng)老金與理財產(chǎn)品最大的不同也在于此。胡繼曄指出，“你買普通基金，享受不到稅收優(yōu)惠，而且隨時贖回也不利于長期投資?！?
只要是投資，老百姓就會關(guān)注收益和風險。胡繼曄指出，時間與風險緊密相關(guān)?！敖鹑趯W基本原理是，權(quán)益類產(chǎn)品投資時間的跨度越長，相對風險就越低?！?
胡繼曄指出，一旦個人養(yǎng)老金全面發(fā)展起來，未來的個人養(yǎng)老金資產(chǎn)規(guī)模將是一個“天文數(shù)字” 。
“以投資股票為例，美股在1926年到1996年70年間，雖然期間有大蕭條，有黑色星期一，有70年代的石油危機和滯脹，但道瓊斯指數(shù)依然達到了平均年化收益10.7%。70年間的年化，就是1+0.107的70次方?！焙^曄強調(diào)，如果長期投資基金并堅持不贖回，收益將會相當可觀。
“如果把所有數(shù)據(jù)進行20年以上的長期跟蹤研究就會發(fā)現(xiàn)，中國和美國呈現(xiàn)著類似的狀態(tài)，就是權(quán)益類產(chǎn)品的收益率比固收類產(chǎn)品要高，當然風險也高；但隨著時間的延長，如果超過5年，二者的風險程度快速縮小，超過11年，二者已經(jīng)差別不大了?！?
要點四：
有望輸送長期穩(wěn)定資金入市
胡繼曄在2012年就在文章中提出“養(yǎng)老金融”的概念，強調(diào)個人養(yǎng)老必須靠“金融”，傳統(tǒng)的基本養(yǎng)老保險只能確保你老了以后吃飽青菜白米飯，要想吃海鮮大餐，還要靠個人養(yǎng)老金。人口問題也將加重“養(yǎng)老金缺口”的情況。
國外在養(yǎng)老金方面是如何做的？
紅星資本局查閱資料發(fā)現(xiàn)，美國退休福利采取的也是“三支柱”模式，第一支柱是聯(lián)邦社?；穑∣ASDI），即由美國聯(lián)邦政府發(fā)起的強制養(yǎng)老金計劃；第二支柱為企業(yè)個人共同負擔的職業(yè)養(yǎng)老金計劃，401K是第二支柱中最具代表性的計劃；第三支柱則是個人投資的養(yǎng)老賬戶IRA（個人退休賬戶）。有專家指出，目前公布的個人養(yǎng)老金制度與美國IRA比較相像。
美國退休人員組織（AARP）數(shù)據(jù)顯示，美國65歲以上人口能夠靠政府養(yǎng)老金獲得的年收入大約為1.6萬美元（約合人民幣10萬元）。但這筆錢在美國僅夠勉強維持最基本的生活。因此，第二、三支柱成為美國人養(yǎng)老的絕對主力。
美國媒體曾算過一筆賬，假設(shè)一個美國年輕人從25歲開始工作，第一年工資為5萬美元（約合人民幣32萬元）。然后，從25歲開始，其每年往其個人養(yǎng)老金IRA賬戶中存入第一年工資10%的數(shù)額，約5009美元（約合人民幣3.2萬元）；同時，其選擇的投資組合每年能夠?qū)崿F(xiàn)7%的投資收益，那么到40年后，也就是65歲時，其就能存夠100萬美元了。
截至2020年，美國屬于老百姓個人的養(yǎng)老金資產(chǎn)總額已達37.8萬億美元，同年，美國GDP是20.89萬億美元。美國的個人養(yǎng)老金資產(chǎn)總額已經(jīng)是GDP的1.8倍。
而根據(jù)安永在今年1月發(fā)布的首份中國養(yǎng)老金報告，至2020年底，中國養(yǎng)老金市場規(guī)模達到12萬億人民幣；第二支柱總規(guī)模達到3.5萬億元人民幣；第三支柱在2020年的資產(chǎn)規(guī)模和參保率只是略有增長。預計第三支柱將會有更多的公司參與投入市場，其客戶群也會相繼增長。
“不管是從機構(gòu)投資者的角度，還是從散戶的角度，都應當支持養(yǎng)老金長期投資，因為長期投資就會產(chǎn)生一個指數(shù)級的收益。”胡繼曄指出。
同時，個人養(yǎng)老金制度也有利于我國資本市場去散戶化。胡繼曄表示，保險資管行業(yè)、基金行業(yè)都將迎來利好。
光大證券研報提出，潛在養(yǎng)老金規(guī)?？捎^，有望為資本市場發(fā)展輸送長期穩(wěn)定資金。大力發(fā)展個人養(yǎng)老金將加快居民儲蓄向投資轉(zhuǎn)化，通過各類金融產(chǎn)品和金融機構(gòu)向資本市場輸送更多長期資金，有利于促進我國資本市場蓬勃發(fā)展。一方面作為財富管理業(yè)務的天然要求，個人養(yǎng)老金可擴充投資渠道、增加中長期投資收益；另一方面，其也有望為中國兩億多老年人口和超八億勞動人口提供更多社會保障和投資選擇。
業(yè)內(nèi)人士分析，由于個人養(yǎng)老金主要面向風險偏好相對較低的投資需求，追求長期的絕對收益，對安全性和穩(wěn)健性要求較高。個人養(yǎng)老金的大力發(fā)展，預計將帶動長期增量資金配置相對穩(wěn)健的產(chǎn)品。
養(yǎng)老保險工作總結(jié)1
一、工作開展情
(一)確保了企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金的按時足額發(fā)放
截止5月底，全市共為60632名離退休人員發(fā)放離退休費17148萬元，發(fā)放率和社會化發(fā)放率均為100%。其中市直有離退休人員27658人，發(fā)放8233萬元。當期沒有出現(xiàn)新的拖欠。今年以來我們緊緊圍繞保發(fā)放工作，一是繼續(xù)強化工作職責制，始終將確保發(fā)放作為工作的根本目標緊抓不放，使保發(fā)放始終得到高度重視。二是進一步完善了資金調(diào)度辦法，合理使用中央財政補貼，強化了資金的預算管理，有效緩解了各縣(市、區(qū))的資金壓力，為資金籌措到位打下了基礎(chǔ)。三是堅持并完善養(yǎng)老金發(fā)放監(jiān)控制度，實行養(yǎng)老金發(fā)放情景按月內(nèi)部通報和向社會公布制度，按照要求統(tǒng)計發(fā)放情景并認真核實數(shù)據(jù)，及時供給給勞動保障部門，定期向社會公布各縣(市、區(qū))確保發(fā)放落實情景，理解群眾監(jiān)督。四是是加大了監(jiān)督檢查力度。今年6月份，我市圍繞規(guī)范統(tǒng)籌項目、鞏固社會化發(fā)放、切實做到足額支付對各縣(市、區(qū))進行了檢查督促，并經(jīng)過對群眾來信來訪實行重點督辦，力求消除工作死角，實現(xiàn)了全市當期無拖欠。
(二)養(yǎng)老保險費征繳工作得到進一步加強。
1、加強領(lǐng)導，強化征繳力量。處領(lǐng)導先后多次召開會議，對征繳工作進行部署，及時解決工作中存在的問題，使征繳工作得到組織保證。同時單位抽調(diào)專車，進取下企業(yè)、跑銀行催繳養(yǎng)老保險費。由于領(lǐng)導的重視，全處自上而下層層聯(lián)動，構(gòu)成了大家都來關(guān)心基金征繳的可喜局面。經(jīng)過努力，大部分企業(yè)法人代表對養(yǎng)老保險工作也十分重視，想方設(shè)法繳納養(yǎng)老保險費，以實際行動維護了廣大職工的切身利益。
2、加大清欠力度。今年年初我們就對對清欠工作進行了部署，研究制訂一些了具體措施，如簽訂還款協(xié)議、對欠費大戶進行通報、商討資產(chǎn)抵押等，并且進行了落實，有重點、有目的對欠費大戶企業(yè)進行了專門走訪，與法人代表進行應對面磋商，督促其繳納養(yǎng)老保險費。經(jīng)過努力，上半年全市已清欠2965萬元。
3、抓目標管理，構(gòu)成有效的內(nèi)部競爭激勵機制。為進取調(diào)動大家工作進取性，我們把全年養(yǎng)老保險擴面征繳任務分解到月，細化到征繳科室，落實到人頭，逐月考核評比。此舉不僅僅使征繳科室職責更明晰，同時也增加了征繳科室人員的職責感，調(diào)動了工作主動性，還構(gòu)成了科室之間的比、學、趕、超新局面
4、建立信息通報制度。對于欠費100萬元以上企業(yè)進行重點監(jiān)控，并逐月將其清欠情景向四大班子領(lǐng)導、各職能部門和主管局(委)進行通報，便于各級領(lǐng)導決策，及時和各部門溝通并加強配合，制訂下一步工作計劃，構(gòu)成清欠合力。
5、加大行政執(zhí)法力度。嚴格按照《社會保險費征繳暫行條例》和《河南省勞動保障監(jiān)察條例》等有關(guān)規(guī)定，配合勞動監(jiān)察部門對惡意拖欠社會保險費的單位加大行政執(zhí)法力度，在已送達限期整改指令書的基礎(chǔ)上，依照法律程序強制收繳。
6、做好收入申報工作，確保基金應收盡收。根據(jù)年初工作安排，市保險處于3月開始開展了市直參保企業(yè)xx年度社會保險繳費基數(shù)申報工作，并以此切入點，全面檢查參保單位執(zhí)行政策情景，對違規(guī)企業(yè)實施重點稽核。
由于措施得力，征繳工作取得了必須成效。今年我市的確保完成基金數(shù)為28500萬元，全市上半年實征養(yǎng)老保險費13487萬元，完成目標任務的47.3%。
期增量資金配置相對穩(wěn)健的產(chǎn)品。
養(yǎng)老保險工作總結(jié)2
一、養(yǎng)老保險目標任務完成情景
1、離退休人員養(yǎng)老金足額發(fā)放率100截止2005年6月30日，尖草坪區(qū)參加養(yǎng)老保險的離退休職工及遺屬人員8032人，其中新增退休人員及遺屬493人。當期共發(fā)放養(yǎng)老金2201萬元，足額發(fā)放率100，社會化發(fā)放率100。離休干部月人均1901元，建國前老工人1065元，退休人員月人均467元，退職人員月人均300元。
2、養(yǎng)老保險基金征繳收入完成3479萬元到6月30日止，參加養(yǎng)老保險統(tǒng)籌的單位321戶，共征繳基本養(yǎng)老保險費3479萬元，完成市下達養(yǎng)老保險基金征繳收入目標任務5768萬元的60，超額完成了任務的10。較去年同期增長了71。多征收了1008萬元，養(yǎng)老保險基金當期節(jié)余1300余萬元，滾存結(jié)余9500萬元。
3、養(yǎng)老保險參保繳費人數(shù)23416人尖草坪區(qū)基本養(yǎng)老保險在職參保人數(shù)到達24657人，其中養(yǎng)老保險參保繳費人數(shù)23416人。占到在職參保人數(shù)的95，完成市下達任務的28320人的82.7。其中私營企業(yè)、個體人員參保人數(shù)到達426人，完成市下達任務的1200人的35。
4、退休人員社會化管理務率95根據(jù)太原市關(guān)于社會化管理服務的實施，我區(qū)成立了退休人員管理科（退管科），由專人抽調(diào)了思想政治作風硬，業(yè)務精的職工，專門負責此項工作。制作了社會化管理的版面，明確了工作制度并配備了必須的辦公設(shè)施。在百忙之中抽出時間深入到11個街辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的勞動保障事務所及部分社區(qū)進行了調(diào)查、落實，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，收到了必須效果。目前轄區(qū)內(nèi)的離退休人員有30000余人，基本信息錄入率到達95。社會化管理服務率95，其中社會管理服務率75。
5、養(yǎng)老保險實地核稽核人數(shù)6626人今年由于太原市社會平均工資公布較晚，直到5月底才明確，養(yǎng)老保險繳費基數(shù)的核定，社會保險登記證的年檢、養(yǎng)老保險的稽核、新增退休人員的計發(fā)都集中在6月份，已稽核參保單位153戶，稽核人數(shù)18260人，其中實地稽核85戶，稽核人數(shù)6626人。完成市下達任務的58.5。
6、離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老保險金資格認證根據(jù)市中心的安排，一方應對今年新增統(tǒng)籌的退休人員及遺屬493人進行了領(lǐng)取資格認證。其中近200人到市社保中心進行了退休人員指紋采集和指紋微機建檔。其它退休人員委托企業(yè)利用辦理醫(yī)療保險等工作契機，和社區(qū)、職工舉報等多種形式進行離退休人員生存狀況調(diào)查；另一方面根據(jù)省、市的安排對異地的退休人員進行了資格認證。今年下半年在此基礎(chǔ)上配合市社保中心并社險中心退字23號文件，關(guān)于離退休（含遺屬）人員指紋采集認證工作安排，開展領(lǐng)取資格認證的全面展開。
7、完善個人賬戶和離退休人員數(shù)據(jù)庫及上報率今年，我們按照省、市關(guān)于“金保工程”的安排，一方面完善在職職工個人賬戶和離退休人員數(shù)據(jù)庫；另一方應對個人賬戶和離退休人員數(shù)據(jù)庫信息的不斷更新。同時邊學習、邊請教、邊操作，實現(xiàn)了計算機辦公，大大提高了工作效率。各種報表及數(shù)據(jù)信息的上報率達100，并經(jīng)過企業(yè)勞資人員及網(wǎng)上公布了在職參保職工個人賬戶，個人賬戶公布率100。
二、主要措施
一早打算，早安排，在市社保中心未下達任務之前，我們就召開了專題會議，決心要戰(zhàn)勝自我，超越自我，實現(xiàn)新的突破，確定了2005年的工作重點，明確了2005年的養(yǎng)老保險奮斗目標。
二采取了職責制考核及基本工資與征收清欠掛鉤的辦法，硬指標量化，軟指標細化，做到了人人肩上有擔子，個個心上有壓力。三利用各種機會，多種形式，進行宣傳。
一是征訂《社會保險雜志》，做到社保機構(gòu)工作人員人手一冊，并贈閱領(lǐng)導；
二是利用勞動保險信息宣傳社保工作中的人和事，共編印勞動保險信息12期；
三是利用職工提前退休和公布個人帳戶進行宣傳.
三、內(nèi)部管理
一精神禮貌建設(shè)。社會保險經(jīng)辦機構(gòu)作為政府的窗口單位，公司領(lǐng)導極其重視便民服務設(shè)施的建設(shè)，制作了宣傳社會保險政策的版面，公開了辦事程序，設(shè)置了便民服務臺，并配置座椅，免費供給有關(guān)政策宣傳資料以及表格，紙筆等用品，設(shè)置了意見箱，公示了投訴電話，增強了政策的透明度，方便群眾辦事和監(jiān)督。同時每隔一段時間要擦玻璃、徹底清掃辦公場所衛(wèi)生。經(jīng)常堅持窗明幾凈，地板清潔。
二黨風廉政建設(shè).我們根據(jù)市、區(qū)的安排，認真貫徹標本兼志、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，圍繞提高社會保險服務質(zhì)量，確保社保基金安全，維護群眾利益。加強了黨風廉政建設(shè)，本著少花錢，多辦事，勤儉辦事的原則，能省則省，能壓則壓，業(yè)務招待費較去年同期大大減少。與此同時，養(yǎng)老保險基金支出一貫堅持三人審批，共同把關(guān)，關(guān)口前移，確保了養(yǎng)老保險基金的安全和完整。
三行風雙評。從社保經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部，狠抓基礎(chǔ)工作不放松，對321戶參保單位、8032名離退休人員及供養(yǎng)人員、24657名在職職工的信息進行了及時完善和更新。并根據(jù)我公司的實際情景為了搞好2005年企業(yè)退休人
員社會化管理工作，我公司微機操作員在原有離退休人員數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，新建了一套企業(yè)退休人員社會化管理信息數(shù)據(jù)庫，將各企業(yè)報回的《太原市企業(yè)退休人員社會化管理服務及資格認證基本信息表》全部錄入微機，方便，快捷的計算機管理，提高了各社區(qū)保障員查詢資料的效率和準確度。既提高了工作質(zhì)量，又樹立了經(jīng)辦機構(gòu)的形象。
